有価証券報告書-第25期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	10百万円		19百万円
未払事業所税	7		7
貸倒引当金	3		2
賞与引当金	56		59
法定福利費	8		12
長期前払費用	16		16
減価償却超過額	100		113
資産除去債務	199		213
借地権	23		26
その他	13		32
繰延税金資産小計	441		505
評価性引当額	△0		△0
繰延税金資産合計	440		505
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△131		△130
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△131		△130
繰延税金資産の純額	309		374

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.1
住民税均等割	4.2		2.7
その他	0.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.4		34.3