有価証券報告書-第27期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	2,591	百万円		2,775	百万円
営業投資有価証券	2,235	百万円		2,254	百万円
関係会社株式	3,306	百万円		2,418	百万円
貸倒引当金	1,195	百万円		1,138	百万円
賞与引当金	490	百万円		538	百万円
未払金	263	百万円		195	百万円
未払事業税	335	百万円		175	百万円
資産除去債務	85	百万円		101	百万円
新株予約権	329	百万円		272	百万円
株式報酬費用	165	百万円		239	百万円
契約負債	162	百万円		298	百万円
商品評価損	104	百万円		87	百万円
その他	200	百万円		172	百万円
繰延税金資産小計	11,467	百万円		10,668	百万円
評価性引当額	△6,741	百万円		△6,474	百万円
繰延税金資産合計	4,726	百万円		4,193	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,347	百万円		△1,164	百万円
繰延税金負債合計	△1,347	百万円		△1,164	百万円
繰延税金資産純額	3,378	百万円		3,029	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。