有価証券報告書-第44期(令和1年8月1日-令和2年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)		当事業年度 (2020年7月31日)
繰延税金資産
未払役員退職金	31,340千円		31,340千円
賞与引当金	26,622		26,622
退職給付引当金	65,608		29,010
確定拠出年金移行に伴う未払金	-		36,873
プログラム保証引当金	4,343		4,390
減価償却限度超過額	1,402		1,001
未払事業税	7,140		4,911
減損損失	2,100		1,563
その他	8,465		8,664
繰延税金資産小計	147,023		144,378
評価性引当額	△31,818		△31,858
繰延税金資産合計	115,204		112,520
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	84,862		113,711
繰延税金負債合計	84,862		113,711
繰延税金資産の純額	30,342		-
繰延税金負債の純額	-		1,191

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年7月31日)		当事業年度 (2020年7月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割等	0.3		0.2
法人税留保金課税	3.9		2.5
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6		33.2