有価証券報告書-第46期(令和3年8月1日-令和4年7月31日)

【提出】
2022/10/28 11:35
【資料】
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【項目】
141項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年7月31日)
当事業年度
(2022年7月31日)
繰延税金資産
未払役員退職金31,340千円27,515千円
賞与引当金27,54028,458
退職給付引当金42,79243,938
確定拠出年金移行に伴う未払金24,53511,843
受注損失引当金-5,508
プログラム保証引当金1,880400
減価償却限度超過額1,132850
未払事業税6,1945,417
減損損失1,173796
その他16,63014,885
繰延税金資産小計153,219139,613
評価性引当額△29,867△33,873
繰延税金資産合計123,352105,740
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金119,68779,329
繰延税金負債合計119,68779,329
繰延税金資産の純額3,66426,410


2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度
(2021年7月31日)
当事業年度
(2022年7月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.10.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△0.1△0.1
住民税均等割等0.20.2
法人税留保金課税3.42.2
評価性引当額の増減△0.40.8
その他△0.2△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率33.633.3