有価証券報告書-第25期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)	当事業年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	628千円	813千円
未払事業税	435	1,137
未払費用	30,855	24,576
税務上の繰越欠損金	-	22,306
減損損失	98	8,224
ソフトウェア制作費	2,782	2,226
敷金償却	1,801	2,324
その他	1,240	1,744
繰延税金資産小計	37,842	63,352
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	△21,359
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△16,681	△11,380
評価性引当額小計	△16,681	△32,739
繰延税金資産合計	21,160	30,612

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。