有価証券報告書-第21期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,948	百万円	1,618	百万円
棚卸資産	67	百万円	87	百万円
貸倒引当金	99	百万円	93	百万円
投資有価証券評価損	77	百万円	110	百万円
関係会社株式評価損	15	百万円	246	百万円
その他	5	百万円	15	百万円
繰延税金資産小計	2,213	百万円	2,171	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	△1,948	百万円	△1,618	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△264	百万円	△553	百万円
評価性引当額小計	△2,213	百万円	△2,171	百万円
繰延税金資産合計	-	百万円	-	百万円
繰延税金負債
その他	△0	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△0	百万円	-	百万円
繰延税金資産(負債)純額	△0	百万円	-	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	34.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△38.9%	△22.9%
評価性引当額の増減	6.8%	△10.9%
その他	1.7%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2%	0.2%