有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,478千円		63,321千円
株式給付引当金	34,837		46,321
未払事業税	10,169		12,428
資産除去債務	23,833		23,900
投資有価証券評価損	15,309		15,309
その他	16,446		16,465
繰延税金資産小計	158,075		177,747
評価性引当額	△15,309		△15,309
繰延税金資産合計	142,765		162,437
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	7,576		6,782
繰延税金負債合計	7,576		6,782
繰延税金資産の純額	135,189		155,654

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3
役員賞与	1.0
のれん償却	1.9
評価性引当額の増減	0.2
税額控除	△3.4
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6