有価証券報告書-第28期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	99,175千円		-千円
賞与引当金	87,042		72,019
株式給付引当金	62,177		73,264
未払事業税	9,208		9,459
資産除去債務	24,672		45,421
投資有価証券評価損	15,759		15,759
その他	46,403		40,892
繰延税金資産小計	344,440		256,817
評価性引当額	△15,759		△15,759
繰延税金資産合計	328,680		241,057
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,167		26,032
繰延税金負債合計	6,167		26,032
繰延税金資産の純額	322,512		215,025

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
住民税均等割	0.2		0.1
役員賞与	1.1		0.3
評価性引当額の増減	0.1		-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.4		-
関係会社株式評価損	3.4		-
関係会社債権放棄損	8.8		-
合併による影響	△43.2		△0.3
税額控除	-		△2.7
その他	0.0		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.7		27.8