有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	454千円	2,502千円
未払固定資産税	122千円	229千円
販売用不動産	39,498千円	9,581千円
賞与引当金	1,278千円	2,107千円
繰越欠損金	700,340千円	806,991千円
関係会社株式評価損	15,769千円	16,963千円
その他の関係会社有価証券評価損	3,062千円	3,062千円
関係会社出資金評価損	25,664千円	25,664千円
関係会社支援損	4,505千円	11,058千円
貸倒引当金	106,317千円	39,442千円
関係会社事業損失引当金	9,708千円	―千円
匿名組合出資金評価損	―千円	2,280千円
減損損失	―千円	6,633千円
その他	9,185千円	2,310千円
繰延税金資産小計	915,907千円	928,827千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△700,340千円	△806,991千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△214,384千円	△121,836千円
評価性引当額小計	△914,724千円	△928,827千円
繰延税金資産合計	1,182千円	―千円
繰延税金負債
未収還付事業税	1,182千円	―千円
繰延税金負債合計	1,182千円	―千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。