有価証券報告書-第23期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,800千円	927千円
未払固定資産税	2,290千円	2,511千円
販売用不動産	35,753千円	52,968千円
賞与引当金	3,330千円	2,401千円
繰越欠損金	371,982千円	594,178千円
関係会社株式評価損	3,827千円	12,094千円
関係会社出資金評価損	―千円	16,243千円
貸倒引当金	73,455千円	100,891千円
その他	6,963千円	10,136千円
繰延税金資産小計	499,404千円	792,354千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△371,982千円	△594,178千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△127,422千円	△198,176千円
評価性引当額小計	△499,404千円	△792,354千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金資産の純額	―千円	―千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。