有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	9,683千円	17,184千円
未払事業所税	450千円	658千円
貸倒引当金	267千円	267千円
減価償却費	2,089千円	2,982千円
投資有価証券評価損	12,354千円	12,354千円
その他	571千円	493千円
繰延税金資産小計	25,416千円	33,941千円
同一納税主体における繰延税金負債との相殺額	△19,473千円	△15,201千円
繰延税金資産合計	5,943千円	18,739千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△24,721千円	△15,201千円
繰延税金負債小計	△24,721千円	△15,201千円
同一納税主体における繰延税金資産との相殺額	19,473千円	15,201千円
繰延税金負債合計	△5,248千円	― 千円
繰延税金資産純額	695千円	18,739千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。