有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,879	千円		4,409	千円
賞与引当金	28,850	〃		31,330	〃
減価償却超過額	11,871	〃		13,333	〃
その他	12,085	〃		12,160	〃
繰延税金資産合計	56,686	千円		61,234	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△47	千円		-	千円
投資有価証券に係る為替差損益	-	〃		△13,074	〃
繰延税金負債小計	△47	千円		△13,074	千円
繰延税金資産純額	56,639	千円		48,159	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-
(調整)
試験研究費特別控除	△6.4	%		-
住民税均等割	2.0	%		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	%		-
その他	△0.4	%		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4	%		-

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。