有価証券報告書-第16期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (平成29年3月31日)

当事業年度 (平成30年3月31日)

繰延税金資産
未払事業税	4,041千円			3,346千円
賞与引当金	28,384 〃			28,121 〃
減価償却超過額	14,971 〃			7,313 〃
その他	8,306 〃			10,761 〃
繰延税金資産小計	55,703千円			49,542千円
評価性引当額	△9,430千円			△6,375千円
繰延税金資産合計	46,272千円			43,167千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-千円			△1,038千円
繰延税金負債小計	-千円			△1,038千円
繰延税金資産純額	46,272千円			42,128千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳

前事業年度 (平成29年3月31日)

当事業年度 (平成30年3月31日)

法定実効税率	30.9%			30.9%
(調整)
試験研究費特別控除	△5.1%			△6.7%
住民税均等割	3.1%			4.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%			1.1%
評価性引当額の増減	△23.4%			△2.4%
その他	△1.7%			△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.6%			27.3%