有価証券報告書-第50期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	14	百万円	15	百万円
未払事業税	67	百万円	42	百万円
賞与引当金	51	百万円	60	百万円
減価償却超過額	118	百万円	131	百万円
最終処分場減価償却超過額	405	百万円	412	百万円
貸倒引当金	788	百万円	785	百万円
退職給付引当金	47	百万円	48	百万円
資産除去債務	105	百万円	151	百万円
関係会社株式評価損	864	百万円	864	百万円
役員株式給付引当金	75	百万円	83	百万円
その他	50	百万円	74	百万円
繰延税金資産小計	2,587	百万円	2,670	百万円
評価性引当額	△2,165	百万円	△2,192	百万円
繰延税金資産合計	421	百万円	478	百万円
繰延税金負債
圧縮積立金	△66	百万円	△61	百万円
特定災害防止準備金	△28	百万円	△29	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△53	百万円	△57	百万円
前払年金費用	△81	百万円	△81	百万円
その他有価証券評価差額金	△35	百万円	△62	百万円
繰延税金負債合計	△265	百万円	△292	百万円
繰延税金資産の純額	156	百万円	186	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	102.3%	0.7%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.2%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△15.1%	△7.1%
住民税均等割	1.7%	0.6%
税額控除	△15.3%	△2.9%
その他	1.6%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	107.0%	22.5%