有価証券報告書-第36期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	17,933	千円	18,280	千円
未払事業税	2,400	千円	2,474	千円
棚卸資産評価損	2,231	千円	2,695	千円
投資有価証券評価損	6,308	千円	6,430	千円
資産除去債務	2,611	千円	2,417	千円
その他	2,093	千円	2,386	千円
繰延税金資産小計	33,579	千円	34,683	千円
評価性引当額	△29,722	千円	△28,038	千円
繰延税金資産合計	3,856	千円	6,645	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,160	千円	△1,139	千円
その他有価証券評価差額金	△2,830	千円	△4,276	千円
繰延税金負債合計	△4,990	千円	△5,416	千円
繰延税金資産純額	△1,133	千円	1,229	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.04	%	30.04	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26	%	0.22	%
受取配当金の益金不算入	△0.02	%	△0.02	%
住民税均等割等	0.49	%	0.47	%
留保金課税	1.44	%	2.25	%
研究開発費控除	△1.47	%	△0.42	%
評価性引当	△1.78	%	△1.77	%
その他	0.34	%	0.06	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.30	%	30.84	%