有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,256千円	2,110千円
賞与引当金	42,242	51,683
減価償却超過額	25,395	12,788
投資有価証券評価損	64,185	46,951
関係会社出資金評価損	38,438	56,810
関係会社貸倒引当金	8,519	8,519
関係会社貸倒損失	4,034	4,034
減損損失	70,287	54,819
退職給付引当金	167,956	172,684
資産除去債務	28,966	27,066
資産調整勘定	-	56,136
その他	38,126	46,654
繰延税金資産小計	496,409	540,260
評価性引当額	△126,922	△143,383
繰延税金資産合計	369,486	396,877
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除却費用	△11,569	△17,871
繰延税金負債合計	△11,569	△17,871
繰延税金資産(負債)の純額	357,917	379,005

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		1.2
住民税均等割	1.3		1.6
評価性引当額の増減	3.1		5.2
賃上げ促進税制等	△8.0		△3.8
のれん償却費	-		2.1
その他	△0.5		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		37.5