四半期報告書-第120期第3四半期(令和3年10月1日-令和3年12月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
前連結会計年度(2021年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(※1) 現金及び預貯金、コールローン及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
(※) 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(※3) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当第3四半期連結会計期間(2021年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
(※1) 現金及び預貯金、コールローン及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※2) 市場価格のない株式等及び組合出資金等の四半期連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
(*1) 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 組合出資金等は主に匿名組合、投資事業組合等であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第26項又は第27項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(※3) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
前連結会計年度(2021年3月31日)
金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 連結貸借対照表 計上額 (百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| (1) 買入金銭債権 | 252,140 | 252,140 | - |
| (2) 金銭の信託 | 1,130,920 | 1,130,920 | - |
| (3) 有価証券(※2) | |||
| ① 売買目的有価証券 | 4,343,031 | 4,343,031 | - |
| ② 満期保有目的の債券 | 110,171 | 111,589 | 1,418 |
| ③ 責任準備金対応債券 | 16,734,673 | 19,129,396 | 2,394,723 |
| ④ 子会社・関連会社株式 | 1,041 | 1,150 | 108 |
| ⑤ その他有価証券 | 29,193,968 | 29,193,968 | - |
| (4) 貸付金 | 3,762,666 | ||
| 貸倒引当金(※3) | △23,842 | ||
| 3,738,823 | 3,877,221 | 138,398 | |
| 資産計 | 55,504,769 | 58,039,418 | 2,534,648 |
| (1) 社債 | 899,770 | 947,004 | 47,233 |
| (2) 借入金 | 700,648 | 701,211 | 562 |
| 負債計 | 1,600,419 | 1,648,215 | 47,795 |
| デリバティブ取引(※4) | |||
| ① ヘッジ会計が適用されていないもの | (99,077) | (99,077) | - |
| ② ヘッジ会計が適用されているもの | (296,206) | (296,828) | △621 |
| デリバティブ取引計 | (395,284) | (395,906) | △621 |
(※1) 現金及び預貯金、コールローン及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
| 区分 | 前連結会計年度 (2021年3月31日) (百万円) |
| (1) 非上場国内株式(※) | 104,421 |
| (2) 非上場外国株式(※) | 66,716 |
| (3) 外国その他証券(※) | 100,889 |
| (4) その他の証券(※) | 225,035 |
| 合計 | 497,061 |
(※) 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしておりません。
(※3) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当第3四半期連結会計期間(2021年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
四半期連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 四半期連結貸借 対照表計上額 (百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | |
| (1) 買入金銭債権 | 263,383 | 263,383 | - |
| (2) 金銭の信託 | 1,110,680 | 1,110,680 | - |
| (3) 有価証券(※2) | |||
| ① 売買目的有価証券 | 4,725,843 | 4,725,843 | - |
| ② 満期保有目的の債券 | 127,434 | 128,530 | 1,095 |
| ③ 責任準備金対応債券 | 17,511,679 | 19,791,121 | 2,279,441 |
| ④ 子会社・関連会社株式 | 1,075 | 1,075 | - |
| ⑤ その他有価証券 | 29,350,066 | 29,350,066 | - |
| (4) 貸付金 | 3,908,092 | ||
| 貸倒引当金(※3) | △11,978 | ||
| 3,896,114 | 4,012,665 | 116,551 | |
| 資産計 | 56,986,279 | 59,383,367 | 2,397,088 |
| (1) 社債 | 885,338 | 929,822 | 44,483 |
| (2) 借入金 | 719,350 | 721,153 | 1,803 |
| 負債計 | 1,604,689 | 1,650,975 | 46,286 |
| デリバティブ取引(※4) | |||
| ① ヘッジ会計が適用されていないもの | (91,359) | (91,359) | - |
| ② ヘッジ会計が適用されているもの | (148,122) | (148,012) | 109 |
| デリバティブ取引計 | (239,481) | (239,371) | 109 |
(※1) 現金及び預貯金、コールローン及び売現先勘定は、主に満期までの期間が短いもの及び満期のないものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、注記を省略しております。
(※2) 市場価格のない株式等及び組合出資金等の四半期連結貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「資産 (3) 有価証券」には含まれておりません。
| 区分 | 当第3四半期連結会計期間 (2021年12月31日) (百万円) |
| 市場価格のない株式等(*1) | 158,268 |
| 組合出資金等(*2) | 580,331 |
(*1) 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれ、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年3月31日)第5項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(*2) 組合出資金等は主に匿名組合、投資事業組合等であります。これらは「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日)第26項又は第27項に従い、時価開示の対象とはしておりません。
(※3) 貸付金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(※4) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。