有価証券報告書-第8期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
時価については、取引先金融機関等から提示された価格、為替レート等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
時価については、取引先金融機関等から提示された価格、為替レート等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
ユーロ | 1,301 | - | △1 | △1 | |
英ポンド | 799 | - | △1 | △1 | |
ロシアルーブル | 385 | - | △7 | △7 | |
小計 | 2,486 | - | △10 | △10 | |
買建 | |||||
米ドル | 12,641 | 6,512 | 299 | 299 | |
加ドル | 1,232 | - | △0 | △0 | |
シンガポールドル | 1,832 | - | 0 | 0 | |
タイバーツ | 637 | - | △0 | △0 | |
小計 | 16,343 | 6,512 | 299 | 299 | |
直物為替先渡取引 | |||||
売建 | |||||
ブラジルレアル | 165 | - | 3 | 3 | |
小計 | 165 | - | 3 | 3 | |
合 計 | 18,995 | 6,512 | 292 | 292 |
(注)時価の算定方法
時価については、取引先金融機関等から提示された価格、為替レート等に基づき算定しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 7,032 | - | △5 | △5 | |
ユーロ | 1,148 | - | △1 | △1 | |
英ポンド | 161 | - | △0 | △0 | |
加ドル | 303 | - | △0 | △0 | |
豪ドル | 129 | - | △0 | △0 | |
香港ドル | 181 | - | △0 | △0 | |
ロシアルーブル | 42 | - | △0 | △0 | |
小計 | 8,997 | - | △8 | △8 | |
買建 | |||||
米ドル | 8,052 | 1,837 | △140 | △140 | |
ユーロ | 2,934 | - | 3 | 3 | |
香港ドル | 174 | - | △0 | △0 | |
シンガポールドル | 4,333 | - | △2 | △2 | |
タイバーツ | 684 | - | △3 | △3 | |
小計 | 16,179 | 1,837 | △143 | △143 | |
直物為替先渡取引 | |||||
売建 | |||||
ブラジルレアル | 76 | - | △0 | △0 | |
小計 | 76 | - | △0 | △0 | |
買建 | |||||
マレーシアリンギット | 1,318 | - | △6 | △6 | |
小計 | 1,318 | - | △6 | △6 | |
合 計 | 26,571 | 1,837 | △158 | △158 |
(注)時価の算定方法
時価については、取引先金融機関等から提示された価格、為替レート等に基づき算定しています。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 8,975 | - | 9 | 9 | |
ユーロ | 8,421 | - | 266 | 266 | |
英ポンド | 2,263 | - | 181 | 181 | |
小計 | 19,659 | - | 457 | 457 | |
買建 | |||||
米ドル | 24,677 | 1,587 | △1,380 | △1,380 | |
ポーランドズロチ | 582 | - | 5 | 5 | |
小計 | 25,260 | 1,587 | △1,374 | △1,374 | |
合 計 | 44,919 | 1,587 | △917 | △917 |
(2)金利関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 46,363 | 5,400 | (注) |
(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップの原則的処理方法 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 510 | 403 | (注)1 △1 |
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 5,400 | 700 | (注)2 |
(注)1.時価の算定方法は取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体となって処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しています。