有価証券報告書-第38期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	33,944千円	44,825千円
賞与引当金	65,779 〃	54,595 〃
繰延売上利益	53,003 〃	63,796 〃
未払事業税	18,869 〃	16,977 〃
退職給付引当金	1,633 〃	1,633 〃
減損損失	88,721 〃	85,425 〃
投資有価証券評価損	1,834 〃	1,834 〃
関係会社株式評価損	44,411 〃	44,411 〃
資産除去債務	150,436 〃	155,479 〃
その他	48,109 〃	36,305 〃
計	506,745千円	505,285千円
評価性引当額	△82,439千円	△94,202千円
繰延税金資産合計	424,306千円	411,082千円

繰延税金負債
建設協力金	5,024千円	2,135千円
資産除去債務に対応する除去費用	54,807 〃	57,793 〃
圧縮積立金	132,782 〃	125,957 〃
繰延税金負債合計	192,614千円	185,886千円
繰延税金資産の純額	231,691千円	225,196千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
評価性引当額の増減	△0.56〃	1.91〃
住民税均等割	3.97〃	3.74〃
留保金課税	3.66〃	2.98〃
交際費	1.32〃	0.97〃
雇用者給与等税額控除	△2.78〃	△4.77〃
その他	0.14〃	0.24〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.33%	35.65%