有価証券報告書-第20期(平成29年10月1日-平成30年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
繰延税金資産
流動資産
未払事業税	6,170千円		7,767千円
未払事業所税	895		1,060
ポイント引当金	115,182		131,844
未払賞与	16,510		2,758
その他	9,615		23,317
小計	148,372		166,748
評価性引当額	-		△15,535
繰延税金資産(流動資産)	148,372		151,212
固定資産
一括償却資産	574		651
減価償却超過額	37,096		39,233
資産除去債務	15,535		-
関係会社株式評価損	19,375		59,194
貸倒引当金繰入	1,117		46,912
その他	91,060		86,712
小計	164,760		232,704
評価性引当額	△128,510		△206,288
繰延税金負債(固定負債)との相殺	△36,249		△26,416
繰延税金資産計	148,372		151,212
繰延税金負債
固定負債
その他有価証券評価差額金	474,528		501,321
小計	474,528		501,321
繰延税金資産(固定資産)との相殺	△36,249		△26,416
繰延税金負債(固定負債)純額	438,278		474,905
繰延税金負債計	438,278		474,905

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年9月30日)		当事業年度 (平成30年9月30日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		2.1
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△3.3
評価性引当額の増減額	△8.2		73.8
その他	△0.1		4.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6		107.9