有価証券報告書-第24期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4百万円		-百万円
未払費用	6		-
繰越欠損金	10		-
貸倒引当金	-		374
関係会社株式評価損	-		240
投資有価証券評価損	-		75
資産除去債務	-		74
その他	1		73
繰延税金資産小計	22		838
評価性引当額小計	-		△693
繰延税金負債との相殺	-		△145
繰延税金資産合計	22		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		244
繰延税金負債小計	-		244
繰延税金資産との相殺	-		△145
繰延税金負債合計	-		99

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
受取配当等永久に益金に算入されない項目	△36.09		△18.58
損金経理した附帯税	0.49		-
株式報酬費用	1.77		-
抱合せ株式消滅差益	-		△6.73
評価性引当額の増減額	-		3.55
その他	0.41		△0.66
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.79		8.20