有価証券報告書-第56期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
(1)流動資産
賞与引当金	150,523千円	152,990千円
未払事業税	5,979 〃	26,539 〃
未払費用	24,297 〃	24,834 〃
その他	14,741 〃	14,176 〃
計	195,541千円	218,540千円
(2)固定資産
退職給付に係る負債	340,410千円	360,633千円
役員退職慰労引当金	67,459 〃	71,586 〃
減損損失	40,326 〃	40,326 〃
その他	28,186 〃	33,447 〃
評価性引当額	△96,475 〃	△107,308 〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△42,491 〃	△53,253 〃
計	337,415千円	345,433千円
繰延税金資産合計	532,957千円	563,973千円

(繰延税金負債)

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△37,406千円	△93,037千円
子会社の留保利益金	△14,460 〃	△19,725 〃
資産除去債務相当資産	△7,119 〃	△6,791 〃
その他	△20 〃	△77 〃
繰延税金資産(固定)との相殺	42,491 〃	53,253 〃
繰延税金負債合計	△16,516千円	△66,378千円
差引:繰延税金資産の純額	516,440千円	497,595千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.1〃	1.7〃
のれん償却額	4.5〃	4.4〃
評価性引当額の増減額	0.5〃	0.7〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.8〃	―〃
その他	△0.8〃	1.2〃
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	41.0%	38.7%