有価証券報告書-第40期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)	当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	10,638千円	11,635千円
製品保証引当金	15,970千円	28,943千円
受注損失引当金	5,563千円	58,810千円
貸倒引当金	1,954千円	3,849千円
たな卸資産評価損	20,609千円	21,275千円
繰越欠損金	18,642千円	11,544千円
連結調整	13,427千円	7,146千円
その他	1,678千円	2,086千円
繰延税金資産(流動)小計	88,484千円	145,290千円
評価性引当額	-千円	△22,856千円
繰延税金資産(流動)合計	88,484千円	122,434千円
繰延税金負債(流動)
その他	3,158千円	-千円
繰延税金負債(流動)合計	3,158千円	-千円
繰延税金資産(流動)の純額	85,325千円	122,434千円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	80,621千円	82,441千円
役員退職慰労引当金	43,657千円	3,059千円
会員権	5,491千円	5,491千円
貸倒引当金	7,330千円	7,330千円
繰越欠損金	89,768千円	345,765千円
資産調整勘定	10,460千円	9,570千円
長期未払金	3,052千円	14,294千円
その他	9,234千円	13,680千円
繰延税金資産(固定)小計	249,617千円	481,634千円
評価性引当額	△98,449千円	△467,240千円
繰延税金資産(固定)合計	151,167千円	14,393千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	38,371千円	20,567千円
その他	1,192千円	3,283千円
繰延税金負債(固定)合計	39,563千円	23,850千円
繰延税金資産(負債)(固定)の純額	111,603千円	△9,457千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。