有価証券報告書-第9期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		0百万円
貸倒引当金繰入額否認	13		13
未払事業税	0		0
その他	1		1
繰延税金資産小計	14		15
評価性引当額	△14		△14
繰延税金資産合計	-		1
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0		1
繰延税金負債合計	0		1
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△0		0

繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
流動資産-繰延税金資産	-百万円		1百万円
固定資産-繰延税金資産	-		0
流動負債-繰延税金負債	△0		△1
固定負債-繰延税金負債	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
評価性引当額の増減	3.32		△9.93
受取配当金益金不算入	△38.69		△73.31
交際費等永久差異	7.42		12.39
住民税均等割	3.71		7.52
繰越欠損金控除額	-		6.99
その他	20.51		△0.83
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.32		△26.30