有価証券報告書-第17期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,986千円	6,189千円
商品評価損	2,162千円	―千円
課徴金引当金	68,542千円	―千円
資産除去債務	8,234千円	8,241千円
減損損失	60,466千円	17,082千円
繰越欠損金	736,171千円	1,046,170千円
貸倒引当金(投資その他の資産)	500,257千円	539,249千円
投資有価証券評価損	45,056千円	45,062千円
関係会社株式評価損	143,338千円	143,358千円
株式報酬費用	―千円	101,121千円
その他	2,791千円	519千円
繰延税金資産 小計	1,572,006千円	1,906,996千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金	△736,171千円	△1,046,170千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△835,835千円	△860,825千円
評価性引当金小計	△1,572,006千円	△1,906,996千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上したため、注記を省略しております。