有価証券報告書-第11期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

38.後発事象
ハイブリッド社債(劣後特約付無担保社債)の発行
当社は、2021年6月15日に総額3,000億円のハイブリッド社債(劣後特約付無担保社債)(以下、「本社債」)を発行しました。
本社債は、資本と負債の中間的性質を有していますが、負債であることから株式の希薄化は生じません。一方、利息の任意繰延、超長期の償還期限、清算手続及び倒産手続における劣後性等、資本に類似した性質及び特徴を有しています。
このため、当社は、株式会社格付投資情報センター及び株式会社日本格付研究所より、発行時点で資金調達額の50%に対して資本性の認定を受けています。
本社債の概要は、以下のとおりです。

(1)	社債の名称	ENEOSホールディングス株式会社 第1回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
(2)	社債の総額	1,000億円
(3)	各社債の金額	1億円
(4)	発行価格	各社債の金額100円につき金100円
(5)	利率	2021年6月15日の翌日から2026年6月15日までにおいては、年0.70% 2026年6月15日の翌日から2031年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに0.70%を加えた値 2031年6月15日の翌日から2046年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに0.95%を加えた値 2046年6月15日の翌日から2081年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに1.70%を加えた値
(6)	発行日	2021年6月15日
(7)	償還の方法及び償還期限	2081年6月15日に一括償還。ただし、当社の選択で2026年6月15日以降の各利払日において、繰上償還が可能。
(8)	担保の内容	本社債には担保並びに保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はない。

(1)	社債の名称	ENEOSホールディングス株式会社 第2回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
(2)	社債の総額	1,000億円
(3)	各社債の金額	1億円
(4)	発行価格	各社債の金額100円につき金100円
(5)	利率	2021年6月15日の翌日から2031年6月15日までにおいては、年0.97% 2031年6月15日の翌日から2051年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに1.10%を加えた値 2051年6月15日の翌日から2081年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに1.85%を加えた値
(6)	発行日	2021年6月15日
(7)	償還の方法及び償還期限	2081年6月15日に一括償還。ただし、当社の選択で2031年6月15日以降の各利払日において、繰上償還が可能。
(8)	担保の内容	本社債には担保並びに保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はない。

(1)	社債の名称	ENEOSホールディングス株式会社 第3回利払繰延条項・期限前償還条項付無担保社債(劣後特約付)
(2)	社債の総額	1,000億円
(3)	各社債の金額	1億円
(4)	発行価格	各社債の金額100円につき金100円
(5)	利率	2021年6月15日の翌日から2036年6月15日までにおいては、年1.31% 2036年6月15日の翌日から2056年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに1.30%を加えた値 2056年6月15日の翌日から2081年6月15日においては、6ヶ月ユーロ円ライボーに2.05%を加えた値
(6)	発行日	2021年6月15日
(7)	償還の方法及び償還期限	2081年6月15日に一括償還。ただし、当社の選択で2036年6月15日以降の各利払日において、繰上償還が可能。
(8)	担保の内容	本社債には担保並びに保証は付されておらず、また本社債のために特に留保されている資産はない。