訂正有価証券報告書-第21期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)			当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	2	百万円		2	百万円
未払事業税	5			5
賞与引当金	3			4
投資損失引当金	33			-
関係会社評価損	162			260
その他	9			14
繰延税金資産小計	216			287
評価性引当額	△163			△245
繰延税金資産合計	53			42
繰延税金資産の純額	53			42

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)			当事業年度(2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.4			12.6
住民税均等割	2.1			4.7
評価性引当額の増減	△1.4			322.2
法人税等還付	-			0.4
過年度法人税等	6.9			-
その他	△0.6			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.0			369.9