有価証券報告書-第24期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
前受金	144百万円		173百万円
未払事業税	17		10
賞与引当金	12		15
その他	14		42
計	189		241
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	62		107
その他	0		0
小計	62		107
評価性引当額	△62		△107
計	0		0
繰延税金資産の純額	189		242

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
税務上の繰越欠損金	2.0		3.1
子会社の実効税率との差異	0.7		0.9
所得拡大促進税制税額控除	△0.7		△1.0
その他	△0.3		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5		32.7