有価証券報告書-第23期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
前受金	118百万円		144百万円
未払事業税	20		17
賞与引当金	11		12
その他	11		14
小計	162		189
評価性引当額	△1		-
計	161		189
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	27		62
その他	0		0
小計	27		62
評価性引当額	△27		△62
計	0		0
繰延税金資産の純額	161		189

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
税務上の繰越欠損金	2.4		2.0
子会社の実効税率との差異	1.3		0.7
その他	0.4		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3		32.5