有価証券報告書-第16期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

6 コミットメントライン契約等
前連結会計年度(平成28年9月30日)
当社グループは、主にタックス・リース・アレンジメント事業における匿名組合出資持分の立替取得資金、案件組成用の航空機取得資金(子会社宛転貸資金を含む。)及び不動産関連事業における組成用不動産の取得資金を効率的に調達するため、一部の取引銀行と、コミットメントライン契約及び当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は以下のとおりであります。

コミットメントライン及び 当座貸越極度額等の総額	89,400,000千円
借入実行残高	30,481,200千円
差引額	58,918,800千円

上記のコミットメントライン契約、当座貸越契約には、以下のとおり、財務制限条項が付されているものがあります。
(当社)
① 当座貸越契約(平成27年11月契約)
相手先:オリックス銀行株式会社
極度額: 1,000,000千円
借入実行残高: 300,000千円
(ⅰ) 各事業年度末及び第2四半期末における有価証券報告書の連結の貸借対照表に記載される純資産の合計金額を、平成27年9月末における連結の貸借対照表の純資産の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各事業年度末における有価証券報告書の単体の貸借対照表に記載される純資産の合計金額を、平成27年9月末における単体の貸借対照表の純資産の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅲ) 各事業年度末及び第2四半期末における有価証券報告書の連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
(ⅳ) 各事業年度末における有価証券報告書の単体の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
② 当座貸越契約(平成28年2月契約)
相手先:株式会社第三銀行
極度額: 1,500,000千円
借入実行残高: 1,000,000千円
(ⅰ) 各第2四半期及び事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、直前の事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各第2四半期及び事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
③ コミットメントライン契約(平成28年2月契約)
相手先:株式会社東京スター銀行
極度額: 3,000,000千円
借入実行残高: 1,550,000千円
(ⅰ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、平成27年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%相当を下回らないこと。
(ⅱ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を、一度でも損失としないこと。
④ コミットメントライン契約(平成28年3月契約)
相手先:株式会社三菱東京UFJ銀行及びその他10行
極度額: 9,300,000千円
借入実行残高: 3,729,300千円
(ⅰ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、直前の事業年度末日又は平成27年9月に終了する事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑤ コミットメントライン契約(平成24年9月及び平成28年3月契約)
相手先:株式会社りそな銀行
極度額: 3,000,000千円
借入実行残高: 1,300,000千円
(ⅰ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)の末日における単体の貸借対照表における純資産の部(資本の部)の金額を、前年同期比75%以上に維持すること。
(ⅱ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)の末日における連結の貸借対照表における純資産の部(資本の部)の金額を、前年同期比75%以上に維持すること。
(ⅲ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)における単体の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること。
(ⅳ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含む。)における連結の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること。
⑥ コミットメントライン契約(平成28年3月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他4行
極度額: 11,000,000千円(8,000,000千円はUSドル建または円建、3,000,000千円は円建)
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成27年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成27年9月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅲ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
(ⅳ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑦ コミットメントライン契約(平成28年4月契約)
相手先:株式会社第四銀行
極度額: 1,500,000千円
借入実行残高: 1,200,000千円
(ⅰ) 平成28年9月期及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、直前の事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の金額の75%以上であること。
(ⅱ) 平成28年9月期及びそれ以降の各事業年度における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑧ 当座貸越契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社あおぞら銀行
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: 1,590,000千円
(ⅰ) 各事業年度の第1四半期、中間決算期、第3四半期及び本決算期の各末日における連結の貸借対照表の純資産の部の合計金額を、当該各事業年度の前年度本決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各事業年度の中間決算期及び本決算期の連結の損益計算書における経常損益について損失を計上しないこと。
⑨ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社横浜銀行及びその他2行
極度額: 1,400,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 各決算期末日および中間期末日において、連結貸借対照表における純資産の部の金額を、平成27年9月期末の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各決算期末日および中間期末日において、連結損益計算書上の経常損益につき損失を計上しないこと。
⑩ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社北海道銀行
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: 1,500,000千円
(ⅰ) 各年度の本決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額を平成27年9月の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各年度の本決算期の連結の損益計算書における経常損益について損失を計上しないこと。
⑪ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他8行
極度額: 19,900,000千円
借入実行残高: 8,178,900千円
(ⅰ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成27年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑫ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社みずほ銀行及びその他9行
極度額: 13,000,000千円
借入実行残高: 4,067,000千円
(ⅰ) 平成28年9月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を平成27年9月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期決算以降、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が損失とならないようにすること。
⑬ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社千葉銀行及びその他4行
極度額: 2,800,000千円
借入実行残高: 2,016,000千円
(ⅰ) 平成28年9月決算期以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日または平成27年9月決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月決算期以降、各年度の決算期の末日における連結の損益計算書に示される経常損益を損失としないこと。
⑭ コミットメントライン契約(平成28年9月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他1行
極度額: 7,500,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成27年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
(子会社)
コミットメントライン契約(平成27年10月契約)
相手先:株式会社東京スター銀行
極度額: 1,000,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 平成27年9月期以降の各事業年度末日又は各第2四半期会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、平成26年9月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%相当を下回らないこと。
(ⅱ) 平成27年9月期以降の各事業年度末日又は各第2四半期会計期間末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
当連結会計年度(平成29年9月30日)
当社グループは、主にタックス・リース・アレンジメント事業及び不動産関連事業における案件組成資金を効率的に調達するため、金融機関と、コミットメントライン契約及び当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく当連結会計年度末の借入未実行残高は以下のとおりであります。

コミットメントライン及び 当座貸越極度額の総額	106,273,300千円
借入実行残高	30,300,864千円
差引額	75,972,435千円

上記のコミットメントライン契約、当座貸越契約には、以下のとおり、財務制限条項が付されているものがあります。
(当社)
① 当座貸越契約(平成27年11月及び平成28年11月契約)
相手先:オリックス銀行株式会社
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: 500,000千円
(ⅰ) 各事業年度末における有価証券報告書の連結の貸借対照表に記載される純資産の合計金額を、平成28年9月末における連結の貸借対照表の純資産の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各事業年度末における有価証券報告書の連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
② 当座貸越契約(平成29年2月契約)
相手先:株式会社第三銀行
極度額: 1,500,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、直前の事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
③ コミットメントライン契約(平成29年3月契約)
相手先:株式会社三菱東京UFJ銀行及びその他9行
極度額: 9,300,000千円
借入実行残高: 1,023,000千円
(ⅰ) 平成29年9月期に終了する決算期及びそれ以降に終了する各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額を、当該決算期直前の決算期の末日又は平成28年9月に終了する決算期の末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上にそれぞれ維持すること。
(ⅱ) 平成29年9月期に終了する決算期及びそれ以降に終了する各年度の決算期に係る連結の損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ経常損失を計上しないこと。
④ コミットメントライン契約(平成28年9月及び平成29年3月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他1行
極度額: 15,000,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成27年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成28年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑤ コミットメントライン契約(平成29年3月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他4行
極度額: 12,000,000千円(USドル建または円建)
借入実行残高: 10,429,383千円
(ⅰ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成28年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成28年9月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅲ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
(ⅳ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑥ コミットメントライン契約(平成29年4月契約)
相手先:株式会社第四銀行
極度額: 1,500,000千円
借入実行残高: 1,000,000千円
(ⅰ) 平成29年9月期及びそれ以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、直前の事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の金額の75%以上であること。
(ⅱ) 平成29年9月期及びそれ以降の各事業年度における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑦ 当座貸越契約(平成29年5月契約)
相手先:株式会社あおぞら銀行
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 各事業年度の本決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の合計金額を、当該各事業年度の前年度本決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各事業年度の本決算期の連結の損益計算書における経常損益について損失を計上しないこと。
⑧ コミットメントライン契約(平成29年8月契約)
相手先:株式会社りそな銀行
極度額: 5,000,000千円(USドル建または円建)
借入実行残高: 21,380,000USドル(2,410,381千円)
(ⅰ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)の末日における連結の貸借対照表における純資産の部(資本の部)の金額を、前年同期比75%以上に維持すること。
(ⅱ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)の末日における単体の貸借対照表における純資産の部(資本の部)の金額を、前年同期比75%以上に維持すること。
(ⅲ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)における連結の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること。
(ⅳ) 本契約締結日以降の決算期(第2四半期を含まない。)における単体の損益計算書に示される経常損益を損失とならないようにすること。
⑨ 当座貸越契約(平成29年8月契約)
相手先:株式会社オリックス銀行
極度額: 15,000,000USドル
借入実行残高:15,000,000USドル(1,691,100千円)
(ⅰ) 各事業年度末日における有価証券報告書の連結の貸借対照表に記載される純資産の合計金額を、平成28年9月末における連結の貸借対照表の純資産の合計金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各事業年度末における有価証券報告書の連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑩ コミットメントライン契約(平成29年9月契約)
相手先:株式会社横浜銀行及びその他4行
極度額: 4,000,000千円
借入実行残高: 2,308,000千円
(ⅰ) 各決算期末日において、連結貸借対照表における純資産の部の金額を、平成28年9月期末の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各決算期末日において、連結損益計算書上の経常損益につき損失を計上しないこと。
⑪ コミットメントライン契約(平成29年9月契約)
相手先:株式会社北海道銀行
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: 500,000千円
(ⅰ) 各年度の本決算期の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額を平成28年9月の末日における連結の貸借対照表の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 各年度の本決算期の連結の損益計算書における経常損益について損失を計上しないこと。
⑫ コミットメントライン契約(平成29年9月契約)
相手先:株式会社三井住友銀行及びその他7行
極度額: 19,100,000千円
借入実行残高: 2,253,800千円
(ⅰ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、平成28年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額以上に維持すること。
(ⅱ) 平成29年9月期末日以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。
⑬ コミットメントライン契約(平成29年9月契約)
相手先:株式会社みずほ銀行及びその他9行
極度額: 13,000,000千円
借入実行残高: 1,053,000千円
(ⅰ) 平成29年9月期決算以降、各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を平成28年9月決算期末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額の75%以上に維持すること。
(ⅱ) 平成29年9月期決算以降、各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益が損失とならないようにすること。
⑭ コミットメントライン契約(平成29年2月及び平成29年9月契約)
相手先:株式会社東京スター銀行
極度額: 2,000,000千円
借入実行残高: 1,000,000千円
(ⅰ) 平成29年9月期以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、平成28年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%相当を下回らないこと。
(ⅱ) 平成29年9月期以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を、一度でも損失としないこと。
⑮ コミットメントライン契約(平成29年4月及び平成29年9月契約)
相手先:株式会社東京スター銀行
極度額: 20,000,000USドル
借入実行残高:20,000,000USドル(2,254,800千円)
(ⅰ) 平成29年9月期以降の各事業年度末日における連結の損益計算書に記載される経常損益を、一度でも損失としないこと。
(ⅱ) 平成29年9月期以降の各事業年度末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、平成28年9月期末日における連結の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%相当を下回らないこと。
(子会社)
コミットメントライン契約(平成28年10月契約)
相手先:株式会社東京スター銀行
極度額: 1,000,000千円
借入実行残高: -千円
(ⅰ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日又は各第2四半期会計期間末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額が、平成27年9月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%相当を下回らないこと。
(ⅱ) 平成28年9月期以降の各事業年度末日又は各第2四半期会計期間末日における連結損益計算書に記載される経常損益を損失としないこと。