訂正有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,166百万円	1,375百万円
未払費用	1,537百万円	1,605百万円
未払事業税	205百万円	187百万円
株式給付引当金	13百万円	11百万円
役員株式給付引当金	98百万円	90百万円
退職給付引当金	629百万円	573百万円
減価償却費	123百万円	131百万円
減損損失	126百万円	293百万円
資産除去債務	89百万円	90百万円
子会社に対する資産譲渡損	47百万円	44百万円
関係会社株式評価損	1,520百万円	1,558百万円
その他	346百万円	338百万円
繰延税金資産合計	5,904百万円	6,300百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△179百万円	△205百万円
圧縮積立金	△254百万円	△250百万円
資産除去債務	△5百万円	△3百万円
子会社に対する資産譲渡益	△47百万円	△47百万円
繰延税金負債合計	△488百万円	△506百万円
差引:繰延税金資産の純額	5,416百万円	5,793百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%		△1.2%
住民税均等割	0.2%		0.3%
法人税額の特別控除額	△1.7%		△0.9%
抱合せ株式消滅差損益	△4.9%		0.1%
その他	0.1%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.3%		28.6%