有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,607百万円	1,425百万円
未払費用	1,745百万円	1,717百万円
未払事業税	204百万円	195百万円
株式給付引当金	31百万円	13百万円
役員株式給付引当金	93百万円	92百万円
退職給付引当金	1,478百万円	1,617百万円
減価償却費	142百万円	152百万円
減損損失	171百万円	160百万円
資産除去債務	346百万円	520百万円
子会社に対する資産譲渡損	38百万円	35百万円
関係会社株式評価損	1,604百万円	1,604百万円
その他	461百万円	576百万円
繰延税金資産合計	7,926百万円	8,112百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△978百万円	△1,107百万円
その他有価証券評価差額金	△267百万円	△279百万円
圧縮積立金	△340百万円	△326百万円
資産除去債務	△247百万円	△399百万円
子会社に対する資産譲渡益	△49百万円	△49百万円
繰延税金負債合計	△1,883百万円	△2,161百万円
差引:繰延税金資産の純額	6,043百万円	5,951百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.2%
住民税均等割	0.3%		0.4%
法人税額の特別控除額	△6.6%		△0.8%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3%		-%
その他	△0.4%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.6%		29.8%