訂正有価証券報告書-第40期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,437	千円
退職給付に係る負債	30,833
役員退職慰労引当金	111,063
減損損失	63,233
店舗閉鎖損失	20,483
未払事業税	17,888
減価償却超過額	23,792
貸倒引当金	11,060
繰越欠損金	136,017
その他	23,542
繰延税金資産小計	485,352
評価性引当額	△147,908
繰延税金資産合計	337,444
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,272
繰延税金負債合計	1,272
繰延税金資産純額	336,172

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	30.81	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.92
住民税均等割額	8.55
評価性引当額の増減	0.34
繰越欠損金	6.86
税額控除	△4.87
持分法による投資損失	2.75
のれんの償却額	0.74
その他	△0.82
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.28