有価証券報告書-第15期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損		163,872		163,872
投資有価証券評価損		26,326		26,326
資産除去債務		1,431		1,702
未払事業税		4,404		3,490
その他		413		574
繰越欠損金		102,736		60,227
その他有価証券評価差額金		25,070		19,055
繰延税金資産小計		324,255		275,247
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△102,736		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△195,869		△210,956
評価性引当額小計		△298,605		△210,956
繰延税金資産合計		25,649		64,291
繰延税金負債との相殺		△25,649		-
繰延税金資産純額		-		64,291
繰延税金負債
未収還付事業税		△25,649		-
繰延税金負債合計		△25,649		-
繰延税金資産との相殺		25,649		-
繰延税金負債純額		-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

		前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.62			30.62
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.89			10.96
受取配当金の益金不算入額		△33.14			△0.74
住民税均等割等		0.08			0.83
評価性引当額		5.90			△44.32
未収還付事業税の益金算入		-			17.68
繰越欠損金の当期使用額		-			△28.50
その他		△0.60			△0.35
税効果会計適用後の法人税等の負担率		3.75			△13.81