有価証券報告書-第20期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2023年 6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	16,133千円
賞与引当金	33,548
減価償却超過額	53,193
投資有価証券評価損	11,644
関係会社株式評価損	6,468
資産除去債務	45,307
株式報酬費用	13,518
受注損失引当金	5,489
契約損失引当金	19,815
その他	54,047
繰延税金資産小計	259,166
評価性引当額	-
繰延税金資産合計	259,166
繰延税金負債
資産除去費用	△38,609
顧客関連資産	△90,333
繰延税金負債合計	△128,943
繰延税金資産の純額	130,223

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2023年 6月30日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8
住民税均等割	0.3
のれん償却額	3.8
持分法による投資損益	△1.2
その他	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5