有価証券報告書-第23期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,466,307	千円		2,197,739	千円
前受金益金算入	374,937	千円		371,608	千円
貸倒引当金否認額	469,260	千円		439,248	千円
その他	859,347	千円		392,421	千円
繰延税金資産小計	3,169,853	千円		3,401,017	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,466,307	千円		△1,893,639	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△884,790	千円		△612,634	千円
評価性引当額小計	△2,351,097	千円		△2,506,273	千円
繰延税金資産合計	818,755	千円		894,743	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△102,411	千円		△112,218	千円
繰延税金負債合計	△102,411	千円		△112,218	千円
繰延税金資産純額	716,343	千円		782,525	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。