有価証券報告書-第21期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認額	11,848	千円		24,546	千円
未払事業所税否認額	3,842	千円		3,791	千円
賞与引当金否認額	40,651	千円		39,587	千円
賞与引当金社会保険料否認額	5,585	千円		5,439	千円
前受金益金算入	302,066	千円		344,115	千円
減価償却超過額	500,925	千円		566,419	千円
貸倒引当金否認額	445,795	千円		429,187	千円
資産除去債務	15,937	千円		20,678	千円
投資有価証券評価損否認額	4,439	千円		4,439	千円
関係会社株式評価損否認額	17,734	千円		233,911	千円
減損損失	438,980	千円		414,118	千円
その他	76,933	千円		105,450	千円
繰延税金資産小計	1,864,740	千円		2,191,685	千円
評価性引当額	△315,879	千円		△360,444	千円
繰延税金資産合計	1,548,860	千円		1,831,241	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△48,989	千円		△75,605	千円
繰延税金負債合計	△48,989	千円		△75,605	千円
繰延税金資産純額	1,499,870	千円		1,755,635	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.90	%		0.24	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%		△0.27	%
控除所得税	1.08	%		0.34	%
住民税均等割等	1.73	%		1.33	%
過年度法人税等	-	%		△5.74	%
評価性引当額の増減	△52.85	%		4.86	%
繰越欠損金の引継	△28.47	%		-	%
外国税額控除	4.31	%		-	%
外国源泉税	3.34	%		-	%
試験研究費等の税額控除	△1.21	%		△2.95	%
その他	0.76	%		△0.91	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△39.79	%		27.52	%