有価証券報告書-第25期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,840,865	千円		3,333,153	千円
その他	1,235,926	千円		1,512,634	千円
繰延税金資産小計	4,076,791	千円		4,845,788	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,307,772	千円		△3,234,463	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△851,423	千円		△1,147,584	千円
評価性引当額小計	△3,159,195	千円		△4,382,048	千円
繰延税金資産合計	917,595	千円		463,739	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△202,063	千円		△328,652	千円
繰延税金負債合計	△202,063	千円		△328,652	千円
繰延税金資産純額	715,532	千円		135,087	千円

(表示方法の変更)
前事業年度において、独立掲記しておりました「貸倒引当金否認額」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において、「貸倒引当金否認額」に表示しておりました467,320千円は、「その他」に含めて表示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。