有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	258千円		1,085千円
未払賞与	30,250 〃		24,439 〃
減価償却費	16,842 〃		9,757 〃
減損損失	56,464 〃		48,621 〃
資産除去債務	22,524 〃		22,599 〃
未払事業税	9,239 〃		13,039 〃
その他	10,522 〃		22,312 〃
繰延税金資産小計	146,103千円		141,854千円
評価性引当額	△23,037千円		△23,112千円
繰延税金資産合計	123,065千円		118,742千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△22,302千円		△21,041千円
その他有価証券評価差額金	△66 〃		△61 〃
繰延税金負債合計	△22,368千円		△21,102千円
繰延税金資産純額	100,696千円		97,639千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	〃	0.6	〃
住民税均等割等	0.7	〃	0.3	〃
評価性引当額の増減	5.1	〃	0.0	〃
前期確定申告差異	△1.9	〃	-	〃
のれん償却額	10.2	〃	-	〃
その他	0.0	〃	0.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.2	%	31.5	%