有価証券報告書-第9期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
為替差損	1,642千円	―
減価償却超過額	39,394千円	99,273千円
繰越欠損金	318,744千円	288,458千円
退職給付引当金	4,131千円	6,406千円
繰越税額控除	19,152千円	93,231千円
たな卸資産評価損	9,382千円	1,622千円
その他	20,750千円	38,894千円
繰延税金資産小計	413,199千円	527,887千円
評価性引当額	△381,779千円	△455,021千円
繰延税金資産合計	31,419千円	72,865千円
(繰延税金負債)
在外子会社の留保利益	△13,680千円	△9,171千円
その他	△149千円	△131千円
繰延税金負債合計	△13,830千円	△9,302千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△80.9	△218.7
外国源泉税	4.8	11.9
繰越税額控除の増減	△4.2	△51.8
住民税均等割	0.3	1.0
評価性引当額の増減	18.3	41.7
在外子会社の税率差異	△29.0	△81.5
在外子会社の特別減税	△30.0	△38.0
在外子会社の留保利益	△0.6	△4.4
在外子会社からの受取配当金消去	85.1	230.2
提出会社の税率差異	2.2	△1.3
繰越欠損金の期限切れ	―	58.0
その他	1.1	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.9%	△14.6%