訂正有価証券報告書-第21期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

※3 減損損失
前連結会計年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
当社グループは、当連結会計年度におきまして、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

用途	場所	種類	金額
On Platform事業 事業資産	東京都	のれん	6百万円
		ソフトウエア	47百万円
		その他(無形固定資産)	77百万円
	計		130百万円
Beauty Service事業 店舗設備	東京都(1店舗)	建物	23百万円
		その他(有形固定資産)	1百万円
	計		24百万円
Beauty Service事業 事業資産	東京都	その他(有形固定資産)	1百万円
		ソフトウエア	1百万円
	計		2百万円
Global事業 店舗設備	台湾(4店舗)	建物	32百万円
		その他(有形固定資産)	10百万円
		ソフトウエア	3百万円
	計		45百万円
合計			201百万円

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位である各事業・各店舗を基本単位として区分し、継続的な収支の把握が可能な資産単位でグルーピングしております。
当連結会計年度において、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスであり、また継続してマイナスとなる見込である事業資産・店舗設備について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。
なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローに基づく評価額がマイナスであるため、回収可能価額は零と算定しております。
当連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
当社グループは、当連結会計年度におきまして、以下の資産グループについて減損損失を計上しております。

用途	場所	種類	金額
On Platform事業 事業資産	東京都	のれん	4百万円
		ソフトウエア	13百万円
		その他(無形固定資産)	116百万円
	計		132百万円
Beauty Service事業店舗設備	東京都(1店舗)	建物	22百万円
		その他(有形固定資産)	1百万円
		敷金及び保証金	1百万円
	計		24百万円
Global事業店舗設備	香港(3店舗)	建物	69百万円
		リース資産	273百万円
		その他(有形固定資産)	7百万円
		ソフトウエア	8百万円
	計		358百万円
Global事業店舗設備	タイ(2店舗)	建物	82百万円
		リース資産	111百万円
		その他(有形固定資産)	7百万円
		ソフトウエア	9百万円
	計		209百万円
Global事業 事業資産	マレーシア	のれん	1,066百万円
		建物	6百万円
		その他(有形固定資産)	10百万円
		ソフトウエア	2百万円
		その他(無形固定資産)	7百万円
	計		1,090百万円
Global事業 事業資産	アメリカ合衆国	のれん	1,217百万円
		その他(有形固定資産)	1百万円
		ソフトウエア	44百万円
		その他(無形固定資産)	4百万円
	計		1,267百万円
Global事業 事業資産	シンガポール	リース資産	3百万円
	計		3百万円
全社資産	東京都	ソフトウエア	14百万円
	計		14百万円
合計			3,097百万円

当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位である各事業・各店舗を基本単位として区分し、継続的な収支の把握が可能な資産単位でグルーピングしております。
当連結会計年度において、営業活動から生ずる損益が継続してマイナスであり、また継続してマイナスとなる見込みである事業資産・店舗設備について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しました。
なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローに基づく評価額がマイナスであるため、回収可能価額は零と算定しております。
※4 臨時休業等による損失
前連結会計年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
当連結会計年度において、新型コロナウイルス感染症の影響で、政府や地方自治体の要請により臨時休業した店舗の固定費(人件費・減価償却費・家賃等)を、臨時休業等による損失として特別損失に計上しております。