有価証券報告書-第28期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	93,684	千円		8,929	千円
未払事業所税	17,679			16,209
賞与引当金	97,095			98,811
未払退職金	9,645			11,988
役員賞与引当金	4,017			-
退職給付に係る負債	324			109
資産除去債務	30,551			49,291
株式報酬費用(新株予約権)	17,836			18,287
一括償却資産	29,360			13,776
減価償却費	62,134			71,712
その他	79,464			26,114
繰延税金資産小計	441,789			315,226
評価性引当額	△2,832			△3,650
繰延税金資産合計	438,957			311,576
繰延税金負債
その他	△17,882			△50,397
繰延税金負債合計	△17,882			△50,397
繰延税金資産純額	421,075			261,178

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
住民税均等割等	0.20			0.59
交際費等の損金不算入額	0.14			0.30
評価性引当額の増減	△0.45			0.02
収益認識に関する会計基準に伴う影響額	△1.09			-
賃上げ促進税制等	△4.42			△0.36
受取配当金の益金不算入額	△0.03			△0.05
その他	0.13			1.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.10			32.37