有価証券報告書-第30期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	35,783	千円		61,711	千円
賞与引当金	92,904			120,656
役員賞与引当金	-			3,678
受注損失引当金	-			35,865
資産除去債務	51,523			48,939
株式報酬費用(新株予約権)	18,630			18,498
減価償却費	63,085			42,026
減損損失	-			37,107
その他	58,339			81,499
繰延税金資産小計	320,264			449,979
評価性引当額	△4,994			△6,779
繰延税金資産合計	315,270			443,200
繰延税金負債
その他	△48,365			△47,750
繰延税金負債合計	△48,365			△47,750
繰延税金資産純額	266,904			395,449

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。