有価証券報告書-第16期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2017年12月31日)	当事業年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	18,831千円	31,866千円
株式報酬費用	5,703千円	11,016千円
賞与引当金	7,049千円	8,523千円
未払事業税	8,988千円	6,373千円
未払金	1,824千円	1,859千円
貸倒引当金	434千円	397千円
その他	4,495千円	3,739千円
繰延税金資産小計	47,328千円	63,777千円
評価性引当額	―千円	-―千円
繰延税金資産合計	47,328千円	63,777千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2017年12月31日)	当事業年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	30.8%	30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9%	2.8%
住民税均等割	16.5%	21.8%
評価性引当額の増減	0.0%	―
法人税額の特別控除	△3.5%	△6.5%
その他	△0.4%	△0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.3%	48.9%