有価証券報告書-第9期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
(1) 流動資産
賞与引当金	1,000	千円	1,033	千円
未払事業税	1,009	〃	1,370	〃
繰越欠損金	-	〃	4,630	〃
その他	140	〃	148	〃
計	2,150	千円	7,183	千円
(2) 固定資産
株式報酬費用	90,497	千円	101,018	千円
退職給付引当金	6,775	〃	6,091	〃
子会社株式	-	〃	2,465	〃
その他	1,284	〃	1,737	〃
評価性引当額	△90,497	〃	△103,484	〃
計	8,059	千円	7,828	千円
繰延税金資産合計	10,209	千円	15,012	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.6		△39.4
評価性引当額	4.8		6.2
その他	0.9		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.8		△1.4