訂正有価証券報告書-第8期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
(1) 流動資産
賞与引当金	870千円	1,000千円
未払事業税	811 〃	1,009 〃
その他	594 〃	140 〃
計	2,276千円	2,150千円
(2) 固定資産
株式報酬費用	79,125千円	90,497千円
退職給付引当金	6,045 〃	6,775 〃
その他	1,171 〃	1,284 〃
評価性引当額	△79,125 〃	△90,497 〃
計	7,217千円	8,059千円
繰延税金資産合計	9,493千円	10,209千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.0	△30.6
評価性引当額	4.5	4.8
その他	0.6	0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.9	5.8