有価証券報告書-第22期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,615	千円	79	千円
未払事業税	7,696	千円	3,868	千円
投資有価証券評価損	59,359	千円	83,878	千円
資産除去債務	11,018	千円	11,209	千円
外国上場株式	21,712	千円	21,712	千円
株式報酬費用	35,848	千円	42,820	千円
会社分割による子会社株式調整額	167,469	千円	167,469	千円
その他	25,186	千円	26,304	千円
繰延税金資産小計	329,907	千円	357,341	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△84,869	千円	△106,584	千円
繰延税金資産合計	245,037	千円	250,757	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,009	千円	△2,401	千円
その他有価証券評価差額金	△46,171	千円	△50,706	千円
繰延税金負債合計	△49,181	千円	△53,108	千円
繰延税金資産の純額	195,856	千円	197,649	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4	%	9.3	%
住民税均等割	0.5	%	0.4	%
評価性引当額の増減	7.2	%	9.7	%
その他	△1.9	%	2.2	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	39.8	%	52.2	%