有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	56	千円	114	千円
未払事業税	5,037	千円	14,077	千円
投資有価証券評価損	162,959	千円	205,274	千円
資産除去債務	11,941	千円	12,065	千円
外国上場株式	22,346	千円	-	千円
株式報酬費用	49,521	千円	55,413	千円
会社分割による子会社株式調整額	172,364	千円	172,364	千円
その他	30,380	千円	31,914	千円
繰延税金資産小計	454,608	千円	491,223	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△186,620	千円	△210,164	千円
繰延税金資産合計	267,988	千円	281,059	千円

繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,221	千円	△823	千円
その他有価証券評価差額金	△320,732	千円	△430,324	千円
繰延税金負債合計	△321,953	千円	△431,148	千円
繰延税金負債の純額	△53,965	千円	△150,088	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	%	1.6	%
受取配当金の益金不算入額	△24.2	%	△20.5	%
住民税均等割	0.1	%	0.0	%
評価性引当額の増減	2.1	%	1.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.6	%	△0.1	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	10.4	%	12.8	%