有価証券報告書-第2期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「買入金銭債権」中の信託受益権が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2017年3月31日)	当連結会計年度 (2018年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△32 百万円	△11 百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2017年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	68,999	69,487	488
	国債	25,060	25,086	25
	地方債	249	251	1
	社債	43,688	44,150	461
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	68,999	69,487	488
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	70,386	69,217	△1,169
	国債	62,945	61,802	△1,142
	地方債	―	―	―
	社債	7,441	7,414	△26
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	70,386	69,217	△1,169
合計		139,385	138,705	△680

当連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	89,748	90,400	651
	国債	25,041	25,079	37
	地方債	249	250	0
	社債	64,456	65,070	613
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	89,748	90,400	651
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	65,039	64,520	△ 518
	国債	61,918	61,431	△ 486
	地方債	150	149	△ 0
	社債	2,970	2,938	△ 31
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	65,039	64,520	△ 518
合計		154,787	154,920	133

3 その他有価証券
前連結会計年度(2017年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	303,027	155,461	147,566
	債券	1,599,347	1,571,710	27,636
	国債	813,942	798,994	14,948
	地方債	313,536	310,597	2,939
	社債	471,868	462,119	9,749
	その他	603,359	562,460	40,898
	外国債券	291,406	288,941	2,465
	その他	311,952	273,519	38,433
	小計	2,505,734	2,289,632	216,101
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	3,669	4,088	△418
	債券	707,333	711,727	△4,393
	国債	243,442	245,513	△2,071
	地方債	314,250	315,628	△1,378
	社債	149,641	150,585	△943
	その他	823,080	851,552	△28,472
	外国債券	388,238	397,672	△9,434
	その他	434,841	453,879	△19,038
	小計	1,534,083	1,567,368	△33,284
合計		4,039,818	3,857,001	182,816

当連結会計年度(2018年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	291,879	133,359	158,520
	債券	1,651,504	1,632,665	18,839
	国債	608,893	600,501	8,391
	地方債	529,296	526,593	2,703
	社債	513,314	505,569	7,744
	その他	472,791	423,618	49,172
	外国債券	172,214	170,475	1,738
	その他	300,576	253,142	47,434
	小計	2,416,175	2,189,642	226,533
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	16,010	17,183	△ 1,173
	債券	568,045	570,435	△ 2,389
	国債	155,720	156,666	△ 945
	地方債	265,886	266,772	△ 885
	社債	146,437	146,996	△ 559
	その他	1,005,061	1,056,419	△ 51,357
	外国債券	444,336	458,137	△ 13,801
	その他	560,724	598,281	△ 37,556
	小計	1,589,117	1,644,038	△ 54,921
合計		4,005,292	3,833,680	171,612

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2016年4月1日 至 2017年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	9,768	3,446	47
債券	520,395	6,984	1,209
国債	416,573	6,466	876
地方債	55,234	110	261
社債	48,587	406	71
その他	450,759	10,531	6,477
外国債券	284,282	3,009	3,419
その他	166,477	7,522	3,058
合計	980,923	20,962	7,734

当連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	16,660	7,286	12
債券	237,165	828	235
国債	153,078	706	194
地方債	83,623	119	40
社債	462	2	0
その他	586,250	7,460	13,528
外国債券	372,610	1,288	6,134
その他	213,640	6,171	7,393
合計	840,076	15,575	13,776

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度及び当連結会計年度における減損処理はありません。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号 2015年4月14日)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。