有価証券報告書-第5期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(有価証券関係)
※1.連結貸借対照表の「有価証券」のほか、「特定取引資産」中の商品有価証券及び「買入金銭債権」中の信託受益権が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1 売買目的有価証券

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△14百万円	△8百万円

2 満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	157,378	158,630	1,251
	国債	77,871	78,111	240
	地方債	200	200	0
	社債	79,307	80,318	1,011
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	157,378	158,630	1,251
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	7,472	7,398	△73
	国債	―	―	―
	地方債	299	299	△0
	社債	7,172	7,098	△73
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	7,472	7,398	△73
合計		164,851	166,028	1,177

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時 価 (百万円)	差 額 (百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	債券	115,369	116,332	963
	国債	29,471	29,475	3
	地方債	599	600	0
	社債	85,297	86,257	959
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	115,369	116,332	963
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	債券	37,894	37,743	△150
	国債	29,369	29,360	△9
	地方債	―	―	―
	社債	8,524	8,383	△140
	その他	―	―	―
	外国債券	―	―	―
	その他	―	―	―
	小計	37,894	37,743	△150
合計		153,263	154,076	812

3 その他有価証券
前連結会計年度(2020年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	186,311	87,012	99,299
	債券	1,588,352	1,576,333	12,019
	国債	355,452	351,530	3,921
	地方債	663,285	659,669	3,616
	社債	569,614	565,133	4,481
	その他	892,774	841,057	51,717
	外国債券	606,666	574,027	32,639
	その他	286,107	267,030	19,077
	小計	2,667,438	2,504,403	163,035
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	39,746	52,118	△12,372
	債券	606,240	609,040	△2,799
	国債	151,794	153,123	△1,328
	地方債	280,438	280,697	△258
	社債	174,007	175,219	△1,212
	その他	568,797	617,487	△48,690
	外国債券	225,026	233,330	△8,304
	その他	343,770	384,156	△40,386
	小計	1,214,783	1,278,646	△63,862
合計		3,882,222	3,783,049	99,173

当連結会計年度(2021年3月31日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差 額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	242,217	99,702	142,514
	債券	1,515,745	1,507,839	7,906
	国債	225,531	223,861	1,670
	地方債	856,684	853,239	3,444
	社債	433,529	430,737	2,791
	その他	1,115,040	1,035,738	79,302
	外国債券	743,729	702,917	40,812
	その他	371,310	332,820	38,489
	小計	2,873,003	2,643,280	229,723
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	23,590	26,623	△3,032
	債券	841,667	847,091	△5,424
	国債	371,942	375,181	△3,239
	地方債	170,504	170,877	△373
	社債	299,220	301,032	△1,811
	その他	408,794	419,282	△10,487
	外国債券	215,800	220,930	△5,130
	その他	192,994	198,352	△5,357
	小計	1,274,052	1,292,997	△18,944
合計		4,147,056	3,936,277	210,778

4 連結会計年度中に売却した満期保有目的の債券
該当ありません。
5 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	20,482	9,799	1,215
債券	107,668	268	851
国債	50,815	230	797
地方債	56,180	35	53
社債	672	3	―
その他	302,089	11,952	21,109
外国債券	82,318	2,821	0
その他	219,770	9,131	21,109
合計	430,240	22,021	23,176

当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
株式	24,696	13,763	464
債券	133,905	19	2,024
国債	115,242	12	2,012
地方債	16,685	3	12
社債	1,977	4	―
その他	265,981	8,958	16,939
外国債券	43,832	229	1,821
その他	222,148	8,728	15,117
合計	424,582	22,741	19,429

6 減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下、「減損処理」という。)することとしております。
前連結会計年度における減損処理額は1,573百万円(うち、株式1,573百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は6,253百万円(うち、株式6,253百万円)であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会会計制度委員会報告第14号)の趣旨に基づき、当連結会計年度末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合等としております。